مكافحة
الاحتيال المالي والتحقيق في الجرائم المالية
المستوى: متوسط (أسبوع بواقع 25
ساعة)
المقدمة
تتعرض المؤسسات العامة والخاصة لخسائر متصاعدة بسبب
الاحتيال والجرائم المالية؛ إذ يقدّر تقرير جمعية فاحصي الاحتيال المعتمدين ACFE لعام 2026 أن المؤسسات تفقد نحو 5%
من إيراداتها سنوياً بسبب الاحتيال، وذلك استناداً إلى تحليل 2,402 حالة في 143
دولة، وأن الاحتيال يستمر عادة 12 شهراً قبل اكتشافه، وأن 43% من الحالات كُشفت
عبر البلاغات. وعلى مستوى أوسع، يقدّر مكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات
والجريمة أن الأموال المغسولة سنوياً تعادل ما بين 2% و5% من الناتج المحلي
الإجمالي العالمي، بينما تكشف تقديرات Chainalysis أن العناوين غير
المشروعة في العملات المشفرة تلقت ما لا يقل عن 154 مليار دولار خلال عام 2025،
بزيادة 162% عن العام السابق.
وتتطلب مواجهة هذه الجرائم كوادر قادرة على منع الاحتيال
وكشفه مبكراً، والتحقيق فيه بأساليب تحفظ الأدلة وتصمد أمام الجهات القضائية مع
مواكبة الأنماط الرقمية الحديثة. لذلك تجمع هذه الدورة بين منهجيات جمعية فاحصي
الاحتيال المعتمدين، وتوصيات مجموعة العمل المالي FATF في مكافحة غسل الأموال،
وأدوات تحليل البيانات والذكاء الاصطناعي، وتطبقها على واقع المصارف والمؤسسات
المالية وأجهزة الرقابة والنزاهة والأجهزة الأمنية والقضائية والجهات الحكومية.
الفئة المستهدفة
•
موظفو الامتثال
ومكافحة غسل الأموال والاحتيال في البنوك وشركات التأمين والصرافة والتقنية
المالية.
•
المدققون
والمحققون في أجهزة الرقابة ومكافحة الفساد ودواوين المحاسبة.
•
ضباط ومحققو
الشرطة والنيابة ووحدات التحريات المالية.
•
موظفو التدقيق
الداخلي والإدارات المالية والمشتريات في الوزارات والمؤسسات العامة.
•
مسؤولو إدارة
المخاطر والشؤون القانونية.
أهداف الدورة
بنهاية الدورة، سيكون المشارك قادراً على:
•
تصنيف أنماط
الاحتيال وفق شجرة الاحتيال المهني، وتحديد عشرة مؤشرات خطر على الأقل في قطاعه،
وإعداد سجل لمخاطر الاحتيال لإدارة أو عملية واحدة، وذلك بنهاية اليوم الأول.
•
شرح مراحل غسل
الأموال ومتطلبات توصيات FATF، وتطبيق إجراءات العناية الواجبة وتحليل حالة معاملة
مشبوهة وصياغة بلاغ عنها، وذلك بنهاية اليوم الثاني.
•
إعداد خطة تحقيق
متكاملة وتطبيق أساليب جمع الأدلة وسلسلة حفظها، وإجراء مقابلة تحقيق في تمرين
محاكاة، وتتبع الأموال في حالة عملية، وذلك بنهاية اليوم الثالث.
•
تحديد خمسة أنماط
على الأقل من الجرائم المالية الرقمية ومؤشراتها، وتطبيق إجراءات حفظ الأدلة
الرقمية، وذلك بنهاية اليوم الرابع.
•
تطبيق تقنيتين على
الأقل من تقنيات تحليل البيانات والذكاء الاصطناعي في كشف الاحتيال، وإعداد برنامج
لمنع الاحتيال وخطة للاستجابة له وعرضهما في المثال الشامل، وذلك بنهاية اليوم
الخامس.
محاور الدورة
اليوم الأول: الاحتيال
والجرائم المالية وإدارة مخاطرها
•
مفهوم الاحتيال
والجرائم المالية وأنواعها وآثارها على المؤسسات والاقتصاد.
•
شجرة الاحتيال
المهني: الفساد، واختلاس الأصول، والاحتيال في القوائم المالية.
•
مثلث الاحتيال
ومعين الاحتيال، والمؤشرات السلوكية للمحتالين.
•
أنماط الاحتيال
حسب القطاع: الاحتيال المصرفي والائتماني، والاحتيال في المشتريات والعقود
الحكومية، واحتيال الرواتب والموظفين الوهميين.
•
تقييم مخاطر
الاحتيال وبناء سجل المخاطر.
•
تمرين عملي: إعداد
سجل لمخاطر الاحتيال لإحدى عمليات مؤسسة المشارك.
اليوم الثاني: مكافحة غسل
الأموال وتمويل الإرهاب وفق توصيات FATF
•
مراحل غسل
الأموال: الإيداع، والتمويه، والدمج.
•
توصيات مجموعة
العمل المالي FATF والنهج القائم على المخاطر.
•
العناية الواجبة
تجاه العملاء والعناية المعززة، والأشخاص السياسيون ممثلو المخاطر، والمستفيد
الحقيقي.
•
غسل الأموال
القائم على التجارة وأنماطه في المنطقة.
•
الإبلاغ عن
المعاملات المشبوهة ودور وحدات التحريات المالية، ومجموعة العمل المالي لمنطقة
الشرق الأوسط وشمال أفريقيا MENAFATF.
•
دراسة حالة: تحليل
سلسلة معاملات مشبوهة وصياغة بلاغ عنها.
اليوم الثالث: منهجية التحقيق
في الجرائم المالية
•
مبررات فتح
التحقيق وتخطيطه وتشكيل فريقه.
•
جمع الأدلة
المستندية وفحصها، وسلسلة حفظ الأدلة وضمان قبولها قضائياً.
•
مقابلات التحقيق:
المقابلات الاستعلامية ومقابلات انتزاع الاعتراف، ومؤشرات الصدق والخداع.
•
تتبع الأموال
واستخدام أساليب صافي الثروة ومصادر الأموال واستخداماتها.
•
كتابة تقرير
التحقيق والتنسيق مع جهات إنفاذ القانون والنيابة.
•
لعب أدوار: محاكاة
مقابلة تحقيق مع مشتبه به وشاهد.
اليوم الرابع: الجرائم
المالية الرقمية
•
الاحتيال
الإلكتروني: التصيد، واختراق البريد الإلكتروني للأعمال، والاستيلاء على الحسابات.
•
الهندسة
الاجتماعية والاحتيال باستخدام التزييف العميق.
•
العملات المشفرة
وأساليب استخدامها في غسل الأموال، ومبادئ تحليل سلاسل الكتل.
•
الأدلة الرقمية:
جمعها وحفظها وتوثيقها وفق المعايير الجنائية.
•
التعاون الدولي في
تتبع الجرائم المالية الرقمية واسترداد الأصول.
•
دراسة حالة: تحليل
جريمة احتيال رقمي عابرة للحدود.
اليوم الخامس: الذكاء
الاصطناعي وتحليل البيانات وبرامج منع الاحتيال
•
تحليل البيانات في
كشف الاحتيال: قانون بنفورد، واكتشاف الحالات الشاذة، ومطابقة البيانات.
•
تطبيقات الذكاء
الاصطناعي في مراقبة المعاملات وخفض التنبيهات الخاطئة.
•
ضوابط استخدام
الذكاء الاصطناعي في التحقيق: قابلية التفسير، وحماية البيانات، والحكم المهني.
•
برنامج منع
الاحتيال: الضوابط الرقابية، وأنظمة الإبلاغ وحماية المبلغين، وخطة الاستجابة
للاحتيال.
•
مجالات المعرفة
الأربعة لشهادة فاحص الاحتيال المعتمد CFE وطريق التأهل لها.
•
مثال شامل: عرض
برنامج لمنع الاحتيال وخطة للاستجابة له في مؤسسة المشاركين.
لماذا معهد الحل الوحيد
للتدريب والاستشارات؟
•
خبرة تدريبية
واستشارية للجهات الحكومية والعسكرية والأمنية والمؤسسات المالية في دول الخليج
العربي والعالم العربي.
•
محتوى مواءم
لمجالات المعرفة الأربعة لشهادة فاحص الاحتيال المعتمد CFE ولتوصيات مجموعة العمل
المالي FATF.
•
إمكانية تصميم
البرنامج وتخصيصه وفق قطاع الجهة والتشريعات المعمول
بها في دولتها.
•
شهادات حضور لكل مشارك من معهد الحل الوحيد للتدريب والاستشارات ومن كلية
كامبردج البريطانية للتدريب Cambridge Training College Britain.
المخرجات
•
فهم متكامل لأنماط
الاحتيال والجرائم المالية ومؤشراتها في القطاعات المصرفية والحكومية والرقابية.
•
سجل لمخاطر
الاحتيال قابل للتطبيق في المؤسسة.
•
قدرة على تطبيق
إجراءات العناية الواجبة وتحليل المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها.
•
نموذج لخطة
التحقيق وتقريره، ومهارات عملية في مقابلات التحقيق وتتبع الأموال.
•
معرفة تطبيقية
بالجرائم المالية الرقمية وإجراءات حفظ الأدلة الرقمية.
•
برنامج لمنع
الاحتيال وخطة للاستجابة له.
•
شهادات إتمام
الدورة.